📖 Begriffe einfach erklärt — für alle, die nicht täglich mit Bilanzen arbeiten
Umsatz (operativ)
Was durch das eigentliche Geschäft reinkommt — Geburtstage, Lasertag, Training, Eislaufen. Ohne Werbeeinnahmen.
Werbeerlöse
Einnahmen aus Werbung und Sponsoring in der Halle. Zweites Standbein, bewusst so geplant.
Aufwand
Alle Kosten: Material, Personal, Miete, Strom, Versicherung usw.
EBITDA
Was vom Umsatz übrig bleibt, bevor Abschreibungen und Zinsen abgezogen werden. Grob: das Geld, das der Betrieb im Jahr wirklich erwirtschaftet — daran misst die Bank, ob ein Kredit bedienbar ist.
Abschreibung
Anschaffungen (z. B. Anlagen) werden nicht auf einmal verbucht, sondern über mehrere Jahre verteilt. Kostet kein Geld im laufenden Jahr, mindert aber den Gewinn.
EBIT / Betriebsergebnis
Gewinn aus dem Betrieb, nach Abschreibungen, aber vor Zinsen.
Ergebnis vor Steuern
Der Gewinn (oder Verlust) unterm Strich, bevor das Finanzamt kommt.
Kapitaldienst
Was pro Jahr an die Bank zurückgeht: Zinsen + Tilgung.
Kapitaldienstdeckung (DSCR)
Verhältnis: erwirtschaftetes Geld ÷ Kreditrate. 1,0 = es reicht exakt. Banken wollen mindestens 1,2 — also 20 % Puffer.
Eigenkapital
Das Vermögen, das wirklich der Firma gehört (nicht der Bank). Durch die Anlaufverluste derzeit negativ — es wird über die Gewinne wieder aufgebaut.
Saldenliste
Die monatliche Kontenübersicht vom Steuerberater. Datengrundlage dieser Auswertung.
saisonbereinigt
Berücksichtigt, dass die Monate unterschiedlich stark sind. Ein starkes Halbjahr wird nicht einfach verdoppelt, sondern nach dem Vorjahresmuster hochgerechnet — vorsichtiger und ehrlicher.
Szenario
Durchrechnung „was wäre wenn": vorsichtig, realistisch, optimistisch. Zeigt der Bank, dass der Plan auch bei schlechterem Verlauf trägt.
Jahresvergleich Monat für Monat, Jahr über Jahr
Jahresziele Ein Ziel je Kategorie — automatisch saisonal (nach Vorjahr) auf die Monate verteilt
Ziel % YoY = Wachstum ggü. Vorjahr · Ziel absolut = fixe Jahreszahl (überschreibt %) · die Verteilung auf Monate folgt dem Vorjahres-Saisonmuster. Netto = Brutto ÷ 1,20.
Auslastung Wochentag × Uhrzeit — wann ist am meisten los (gewähltes Jahr & Kennzahl)
wenigviel · Spitze
Neukunden vs. Wiederkehrer je Monat (gewähltes Jahr) · Basis: Erstbuchung je Kontakt · seit 09/2026 aus der neuen Website: Wix-Stammkunden zählen bei ihrer ersten Buchung dort einmal als Neukunde
Steuerung Wo Energie & Ressourcen reinstecken — YTD vs. Vorjahres-YTD (Umsatz brutto)